Doradca podatkowy Szczecin

Schematem jest każde uzgodnienie (transakcja, zdarzenie), które posiada choć jedną z 5 kategorii cech rozpoznawczych:

• Kat. A (Ogólne): Klauzula poufności, wynagrodzenie „za sukces” (success fee) lub standaryzacja rozwiązania.
• Kat. B (Szczególne): Przekształcanie dochodów w kapitał, sztuczne straty lub transakcje okrężne.
• Kat. C (Transgraniczne): Płatności do rajów podatkowych, podwójne odliczenia lub zwolnienia z podatku.
• Kat. D (Informacyjne): Ukrywanie beneficjentów rzeczywistych lub omijanie automatycznej wymiany informacji o kontach.
• Kat. E (Ceny transferowe): Przenoszenie trudnych do wyceny aktywów lub funkcji i ryzyka między spółkami w grupie.

Kto ma obowiązek raportować?

Trzy kluczowe role w systemie:
👤Promotor (np. doradca podatkowy, radca prawny, bank): Tworzy, oferuje lub wdraża uzgodnienie.
👤 Korzystający (przedsiębiorca): Osoba, której udostępniono schemat lub która go wdraża.
👤Wspomagający (np. księgowy, notariusz, dyrektor finansowy): Pomaga przy transakcji, udzielając wsparcia lub porad.
Procedura
📑 MDR-1: Główny raport o schemacie. Zazwyczaj wysyła go Promotor, ale jeśli chroni go tajemnica zawodowa, obowiązek ten przechodzi na przedsiębiorcę.
📑 MDR-2: Formularz, w którym doradca informuje fiskusa, że powiadomił przedsiębiorcę o obowiązkach raportowych.

Tajemnica zawodowa doradcy podatkowego

Zgodnie z najnowszym orzecznictwem, doradca nie może zaraportować Twoich danych (MDR-1) bez Twojej wyraźnej, pisemnej zgody. Jeśli go nie zwolnisz z tajemnicy, to Ty stajesz się odpowiedzialny za wysyłkę raportu.

Większość obowiązków kontrolnych, wynika bezpośrednio z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML).

Główne obowiązki Instytucji Obowiązanych:

• Potwierdzenie tożsamość klientów oraz ustalenie, kto jest beneficjentem rzeczywistym firmy
• Zbadanie, czy charakter działalności i transakcji jest przejrzysty i uzasadniony.
• Zgłosznie do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej każdej transakcji gotówkowej powyżej 15 000 EUR oraz każdą sytuację, która budzi uzasadnione podejrzenie nielegalnego pochodzenia środków.
• Jasne instrukcje postępowania i system anonimowego zgłaszania naruszeń.

Do wymienionych wyżej obowiązków są zobowiązane przede wszystkim:

• Banki
• Zakłady ubezpieczeń wykonujące działalność w zakresie ubezpieczeń na życie (Dział I) i niektórzy pośrednicy ubezpieczeniowi.
• Pośrednicy w wymianie walut.
• Notariusze (w zakresie określonych czynności).
• Prawnicy (w zakresie np. obrotu nieruchomościami, zarządzania aktywami klienta czy tworzenia trustów i spółek).
• Biegli rewidenci oraz doradcy podatkowi świadczący inne usługi doradztwa.
• Przedsiębiorcy świadczący usługi prowadzenia ksiąg podatkowych, sporządzania deklaracji czy doradztwa podatkowego/celnego.

Jako instytucje obowiązane musimy dopełnić procedur wynikających z ustawy AML oraz MDR, aby zapewnić Twojej firmie pełne bezpieczeństwo. Weryfikacja tożsamości czy źródła majątku to dziś rutynowy element profesjonalnej obsługi biznesu.

Jeśli Twoje decyzje mają realny sens ekonomiczny i służą rozwojowi firmy, procedury AML czy MDR stają się jedynie formalnością, a nie zagrożeniem.

biuro rachunkowe, usługi księgowe, doradztwo podatkowe, rozliczenia podatkowe, obsługa księgowa firm, PIT, rozliczenia VAT, pomoc podatkowa, biuro podatkowe, optymalizacja podatkowa, księgowość online, kadry i płace, obsługa podatkowa, deklaracje podatkowe, rozliczenia firm, doradztwo finansowe, doradztwo prawne, radca prawny Szczecin, doradca podatkowy Szczecin, księgowość Szczecin, księgowość JDG, porady prawne Szczecin, rozliczenia zza granicy, przygotowywanie pism procesowych, reprezentacja przed organami podatkowymi, reprezentacja przed sądami, podatek od spadków i darowizn, spadek, darowizna, pożyczka, pcc, rozliczenia roczne, PIT-37, PIT-36, PIT-28, PIT-39, ulgi podatkowe, zwrot podatku, rozliczenie podatku 2025, zeznania podatkowe, deklaracja podatkowa, obsługa prawna spółek, przekształcanie formy działalności gospodarczej, przekształcanie w spółkę, połączenia spółek, odzyskiwanie należności, spory z bankami, analiza umów