Komu przysługują i od czego to zależy?

Subkonto w ZUS to wyodrębniona część indywidualnego konta ubezpieczonego, na której ZUS ewidencjonuje część składki na ubezpieczenie emerytalne. Zgromadzone na nim pieniądze podlegają dziedziczeniu oraz podziałowi w przypadku rozwodu lub ustania wspólności majątkowej. Posiadanie subkonta zależy od daty urodzenia ubezpieczonego oraz jego powiązania z OFE. Osoby urodzone po 31 grudnia 1968 r. – posiadają subkonto w ZUS automatycznie.

• Pieniądze można zapisać dowolnej, wskazanej imiennie osobie, nawet niezwiązanej więzami krwi.
• Pełne dziedziczenie subkonta obowiązuje, gdy ubezpieczony zmarł przed przejściem na emeryturę. Jeśli zmarł po rozpoczęciu pobierania emerytury docelowej, uprawnionym może przysługiwać tzw. wypłata gwarantowana.
• Jeżeli ubezpieczony pozostawał w małżeńskiej wspólności majątkowej, połowa środków zgromadzonych na subkoncie przekazywana jest na subkonto małżonka.

W latach 2020–2024 po wypłatę z subkonta ZUS sięgnęło zaledwie 19% uprawnionych rodzin. Na subkontach zmarłych z tego okresu pozostało nieodebrane około 660 mln zł! Takie informacje podaje Minister Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej oraz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w oficjalnej odpowiedź na interpelację poselską nr 15195.

Należy pamiętać, że wypłata środków nie odbywa się automatycznie. Jeżeli nie dopełnimy odpowiednich formalności, pieniądze do nas nie dotrą. Aby uzyskać wypłatę, należy złożyć właściwy wniosek, który będzie zależał od tego, czy przysługuje nam pełne świadczenie, czy tzw. wypłata gwarantowana, czy wypłata ostatniej emerytury lub renty przysługującej zmarłemu za miesiąc jego zgonu, a także czy zmarły był członkiem OFE. Ważne jest również, aby dołączyć odpowiednie dokumenty potwierdzające prawo do dochodzenia wypłaty środków.

Rzeczywistość funkcjonowania ZUS ukazuje, że organ rentowy często interpretuje przepisy w sposób niekorzystny dla obywateli. Wyrazistym przykładem takiego działania jest sprawa zakończona wyrokiem Sądu Apelacyjnego w Szczecinie z dnia 19 czerwca 2024 r. (sygn. akt III AUa 206/24). ZUS odmówił wdowie wypłaty świadczenia. argumentując, że zmarły pobierał wcześniej tzw. emeryturę częściową, co oznaczało, że jego subkonto zostało w systemie całkowicie rozliczone i „zamknięte”, a środki przeniesiono na FUS. Według ZUS-u, to wygaszało prawo rodziny do jakiejkolwiek wypłaty gwarantowanej. Sąd Apelacyjny wyjaśnił, że wypłata gwarantowana nie jest związana z fizycznym istnieniem „otwartego” subkonta w momencie śmierci ubezpieczonego, gdyż emeryt zmarł w ciągu trzech lat od przyznania emerytury docelowej i oddalił apelacje ZUS przyznając wdowie prawo do świadczenia.

Czy możesz być jedną z osób uprawnionych do odbioru tych środków? A może chcesz już teraz zabezpieczyć swoich najbliższych i upewnić się, że Twoje oszczędności z subkonta ZUS trafią do właściwych osób, gdy Ciebie zabraknie? Jeśli potrzebujesz pomocy w sprawach spadkowych lub ustaleniu prawa do środków – skonsultuj się z naszą Kancelarią.

biuro rachunkowe, usługi księgowe, rozliczenia roczne, księgowość Szczecin, księgowość JDG, rozliczenia firm, obsługa kadrowa, księgowość online, rozliczenia zza granicy, rozliczenia zagraniczne Szczecin, doradztwo podatkowe, doradca podatkowy Szczecin, rozliczenia podatkowe, PIT, rozliczenia VAT, pomoc podatkowa, biuro podatkowe, optymalizacja podatkowa, obsługa podatkowa, PIT-37, PIT-36, PIT-28, PIT-39, ulgi podatkowe, zwrot podatku, rozliczenie podatku 2026, zeznania podatkowe, deklaracja podatkowa, reprezentacja przed organami podatkowymi, podatek od spadków i darowizn, pcc, zakup auta podatki, pożyczka a podatek, darowizna a podatek, sprzedaż mieszkania, zakup mieszkania, ulga mieszkaniowa, podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek dochodowy, podatek od towarów i usług, doradztwo finansowe, doradztwo prawne, radca prawny Szczecin, porady prawne Szczecin, przygotowywanie pism procesowych, reprezentacja przed sądami, spadek, darowizna, pożyczka, obsługa prawna spółek, przekształcanie formy działalności gospodarczej, przekształcanie w spółkę, połączenia spółek, odzyskiwanie należności, spory z bankami, analiza umów, sprawy majątkowe, sprawy rodzinne, sprawy spadkowe, prawo pracy, sprawy gospodarcze, prawo obrotu nieruchomościami, najem i kwestie prawne, porady prawne online.